Przestępczość finansowa. T. 1, Bankowość, ubezpieczenia, przedsiębiorstwa

"Bankowość, ubezpieczenia, przedsiębiorstwa "

Książka poświęcona jest przestępstwom i różnym patologiom występującym na rynkach finansowych oraz metodom ich zwalczania i zapobiegania im. Autorzy przeanalizowali w niej najnowsze zjawiska przestępcze i inne patologie oraz przyjmowane środki zaradcze o charakterze systemowym (w tym w ramach tzw. Polskiego Ładu - od 2022 r.), w uniwersum rynków finansowych.Najważniejsze poruszane zagadnienia to:- uregulowania prawne (w USA, UE i w

Polsce) stosowane w zapobieganiu i zwalczaniu nadużyć rynku finansowego;- zjawisko unikania opodatkowania dochodów kapitałowych, wraz z przeglądem katalogu stosowanych w ostatnich dekadach instrumentów i technik optymalizacyjnych;- zagadnienia nieprawidłowości w zakresie doradztwa inwestycyjnego, a zwłaszcza nielegalnego doradztwa na rynku kapitałowym;- nadużycia w obrocie walutami cyfrowymi (aktywami kryptograficznymi), w tym analiza najnowszych projektów regulacji i przypadków nadużyć w obrocie np. tokenami inwestycyjnymi;- patologie związane z oszukańczą sprawozdawczością finansową, wraz z analizą przyczyn najgłośniejszych oszustw księgowych ostatnich lat.Autorami niniejszej monografii są doświadczeni praktycy biznesowi, w tym wykładowcy akademiccy z wieloletnim stażem, uznani specjaliści z zakresu m.in. rynków finansowych, rachunkowości, prawa, w szczególności w obszarze zwalczania przestępczości finansowej.

Zobacz pełny opis

---

1. Wstęp
2. CZĘŚĆ I. PRZESTĘPCZOŚĆ BANKOWA I UBEZPIECZENIOWA
3. Rozdział 1. Przestępstwa bankowe i ich zwalczanie
4. 1.1. Istota przestępczości bankowej
5. 1.2. Kradzieże gotówki
6. 1.2.1. Napady na banki
7. 1.2.2. Napady na konwoje gotówki
8. 1.2.3. Napady na bankomaty
9. 1.2.4. Wyłudzenia gotówki metodami typu „na wnuczka”
10. 1.2.5. Fałszowanie pieniędzy
11. 1.3. Oszustwa kredytowe
12. 1.3.1. Wyłudzenia kredytów
13. 1.3.2. Lichwa
14. 1.3.3. Agresywne kredytowanie
15. 1.4. Kradzież danych tożsamości
16. 1.4.1. Kopiowanie dokumentów tożsamości
17. 1.4.2. Internetowe wyłudzenia danych. Phishing i pharming
18. 1.4.3. Telefoniczne wyłudzenia danych. Smishing i vishing
19. 1.4.4. Hakerskie i pracownicze wycieki danych osobowych
20. 1.4.5. Profilaktyka i zwalczanie zjawiska wyłudzania danych
21. 1.5. Przestępstwa kartowe. Skimming
22. Rozdział 2. Przestępstwa ubezpieczeniowe i ich zwalczanie
23. 2.1. Istota przestępczości ubezpieczeniowej
24. 2.2. Skala wyłudzeń odszkodowań w Polsce i w Europie
25. 2.3. Ewolucja przestępstw ubezpieczeniowych
26. 2.4. Organizacyjne i instytucjonalne formy zwalczania fraudów ubezpieczeniowych
27. 2.5. Przyszłe tendencje rozwoju zjawiska przestępczości ubezpieczeniowej
28. CZĘŚĆ II. ANALIZA, RYZYKO I KONTROLA W ORGANIZACJI
29. Rozdział 3. Analiza przestępczości finansowej
30. 3.1. Definicja i mechanizmy przestępstw finansowych w realiach międzynarodowych
31. 3.2. Analiza historycznych schematów międzynarodowych przestępstw finansowych
32. 3.2.1. Piramida finansowa – schemat Ponziego
33. 3.2.2. Nigeryjski list
34. 3.2.3. Pranie pieniędzy
35. 3.3. Współczesna arena działań przestępców finansowych
36. 3.3.1. Analiza przykładów przestępstw finansowych
37. 3.3.2. Przestępstwa finansowe z wykorzystaniem nowych technologii
38. 3.3.3. Analiza trendów i przyszłych zagrożeń przestępczością finansową
39. Rozdział 4. Ryzyko i kontrola w organizacji
40. 4.1. Zarządzanie ryzykiem w organizacji
41. 4.2. Kontrola wewnętrzna w przedsiębiorstwie
42. 4.2.1. Kluczowe obszary kontroli biznesowych
43. 4.2.2. Wizualizacja procesów biznesowych
44. 4.2.3. Kokpity zarządcze i automatyczny monitoring
45. 4.2.4. Uczenie się maszyn
46. CZĘŚĆ III. BŁĘDY I OSZUSTWA A NORMY I ETYKA W RACHUNKOWOŚCI
47. Rozdział 5. Istotne zniekształcanie sprawozdań finansowych – błędy i oszustwa
48. 5.1. Przedmiot i metoda zniekształcenia sprawozdań finansowych
49. 5.2. Obszary największego ryzyka błędów i defraudacji
50. 5.3. Księgowość kreatywna a księgowość agresywna
51. 5.4. Zasady etyki księgowej
52. 5.5. Zawodowy sceptycyzm
53. 5.6. Przedmiot badania sprawozdania finansowego
54. Rozdział 6. Naruszanie norm prawnych i etycznych w rachunkowości
55. 6.1. Zakres informacyjny raportów rocznych
56. 6.2. Metody wyceny a kreowanie wyników finansowych
57. 6.3. Normy prawne – odpowiedzialność zawodowa księgowych i kierowników jednostek
58. 6.4. Kodeks etyki zawodowej w rachunkowości
59. Podsumowanie
60. Bibliografia
61. Spis tabel
62. Spis wykresów i rysunków
63. Noty o autorach

Zobacz spis treści

Dodaj komentarz do pozycji:

Swoją opinię można wyrazić po uprzednim zalogowaniu.